노후 대비를 위한 배당소득 절세 및 건보료 0원 만들기 심층 전략

주요 전략: 세금 혜택 계좌 활용 및 연금 자산 관리

1. 금융자산 활용: 연금저축펀드, IRP, 중개형 ISA 적극 활용!

노후 배당소득 절세를 위해서는 일반 과세 계좌 대신 세금 혜택이 주어지는 특정 금융 계좌들을 적극적으로 활용하는 것이 매우 중요합니다. 이러한 계좌들을 통해 금융소득을 비과세 또는 저율 과세로 전환할 수 있습니다. 자 그러면 배당 소득 절세 할 수 있는 방법에 대해 안내해드리겠습니다.

• 연금저축펀드 및 IRP(개인형 퇴직연금):
  • 이 두 계좌는 연말정산 시 세액공제 혜택을 제공하며, 계좌 내에서 발생한 배당금이나 투자 수익에 대해 과세 이연 혜택을 줍니다. 즉, 당장 세금을 내지 않고 나중에 연금으로 수령할 때까지 과세를 미룰 수 있습니다.
  • 이 계좌들을 통해 발생한 배당소득은 인출 시 연금소득세(3.3%~5.5%)가 적용되어, 일반적인 배당소득세(15.4%)보다 훨씬 낮은 세율로 과세됩니다. 이는 노후에 안정적인 배당 생활을 할 때 금융소득종합과세 대상이 될 가능성을 크게 낮춰줍니다. 이럴 경우 배당소득 절세가 많아, 유리합니다. 
  • 꾸준히 납입하여 장기적으로 노후 자금을 마련하는 데 최적화된 계좌입니다.
• 중개형 ISA(개인종합자산관리계좌) 활용법:
  • 중개형 ISA는 주식, 펀드 등 다양한 금융 상품에 투자하며 비과세 혜택을 받을 수 있는 만능 통장입니다.
  • 전략적 활용: 매년 납입 한도(2,000만 원)를 채워 꾸준히 납입하고, 3년 만기가 되었을 때 계좌를 해지합니다.
  • 연금저축펀드로 이전: 해지한 ISA 계좌의 자금을 연금저축펀드로 이전하세요. 이때 이전하는 금액의 최대 3,000만 원까지 10%의 세액공제 혜택을 추가로 받을 수 있습니다.
  • 비과세 혜택: ISA 계좌 내에서 발생한 수익금 중 200만 원(서민형은 400만 원)까지는 비과세 혜택을 받을 수 있어, 3년마다 이 비과세 혜택을 반복적으로 누릴 수 있습니다.

2. 연금 계좌 활용: 세금 공제와 인출 전략

• 연금저축펀드와 IRP에 꾸준히 납입하여 장기적인 노후 준비를 하세요.
• 세금 공제 받지 않은 원금 관리: 세액공제를 받지 않은 금액(원금)은 55세 이후 연금으로 인출 시 인출 한도 없이 비과세로 인출이 가능합니다. 이 금액은 비상금처럼 활용할 수 있는 유연성을 제공합니다.
• 세액 공제 받은 금액과 수익금 인출: 세액공제를 받은 원금과 계좌 내에서 발생한 수익금에 대해서는 연간 1,200만 원 한도 내에서 연금 수령 시 3.3%~5.5%의 낮은 연금소득세가 적용됩니다. 이는 일반적인 금융소득세율(15.4%)보다 훨씬 유리합니다.
• 금융소득종합과세 회피: 배당소득을 연금 계좌로 집중하면, 연간 금융소득이 2,000만 원을 초과할 경우 적용되는 금융소득종합과세(최대 49.5%)를 피하거나 크게 줄일 수 있습니다. 배당소득 절세 방안으로 좋은 방법입니다. 

건강보험료 절감 전략: 노후 생활비 부담 줄이기

노후에는 소득이 줄어들기 때문에 건강보험료 부담이 크게 다가올 수 있습니다. 특히 지역가입자의 경우 재산과 소득에 따라 건보료가 부과되는데, 연금 계좌 활용은 이러한 부담을 줄이는 데 효과적입니다.

• 연금 계좌 활용의 이점: 연금저축과 IRP에서 연금으로 수령하는 금액(연 1,200만 원 한도 내 저율 과세 대상)은 건강보험료 부과 대상 소득에서 제외됩니다. 따라서 연금 계좌를 통해 배당금을 수령하면 지역가입자 건강보험료를 크게 줄일 수 있습니다. 배당소득 절세도 가능하고, 건강보험료 부과대상도 제외되니, 연금계좌와 IRP는 무조건 만들어야겠네요 
• 피부양자 자격 유지: 소득이 일정 기준 이하이고 재산 기준을 충족하며 배우자나 자녀에게 피부양자로 등재될 수 있다면 건강보험료를 전혀 내지 않을 수도 있습니다. 배당소득을 연금 계좌로 돌려 건강보험료 부과 대상 소득을 낮추면 피부양자 자격을 유지하는 데 유리할 수 있습니다.

추가 정보 및 주의사항

• 정부 정책 변화: 정부는 고령화 시대의 노인 빈곤 문제 해결을 위해 개인연금 활성화를 위한 혜택을 지속적으로 확대하고 있습니다. 이러한 정책 변화에 주목하여 자신에게 유리한 전략을 수립해야 합니다.
• 배당 ETF 장기 투자: 안정적인 노후 배당소득을 위해서는 우량 기업의 고배당주 ETF에 장기적으로 꾸준히 투자하는 것이 효과적인 방법이 될 수 있습니다. 그래서 최근에는 배당 성장주가 큰 인기를 끌고 있습니다. 해외에서는 SCHD, JEPI와 같은 etf가 있지만. 개인연금이나, ISA계좌에서는 구매할 수 없으므로, 이와 비슷한 TIGER 미국배당다우존스 etf를 많이 매입하는 것도 좋은 방법이 될 수 있습니다. 
• 연금 계좌의 유동성 제약: 연금 계좌에 납입된 금액은 원칙적으로 55세까지 인출이 제한됩니다. 따라서 투자하기 전 장기간 자금이 묶일 수 있다는 점을 충분히 고려해야 합니다. 다만, 세액공제 받지 않은 원금은 예외적으로 중도 인출이 가능하므로 비상금으로 활용할 여지는 있습니다.

계획적인 금융자산 관리와 연금 계좌의 전략적인 활용을 통해 노후 배당 생활에서 발생할 수 있는 배당소득 절세를 진행하고, 건강보험료 부담을 효과적으로 줄이고, 안정적인 은퇴 생활을 준비하시길 바랍니다.